北京證券交易所上市委員會2023年第5次審議會議于昨日上午召開，審議結果顯示，重慶市旺成科技股份有限公司（簡稱“旺成科技”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第31家企業（其中，上交所和深交所一共過會26家，北交所過會5家)。

(資料圖)

旺成科技的保薦機構為國金證券股份有限公司，保薦代表人為羅倩秋、石來偉。這是國金證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，1月12日，國金證券保薦的成都瑞迪智驅科技股份有限公司過會。

旺成科技是一家致力于齒輪、離合器和傳動類摩擦材料研發、生產和銷售的高新技術企業，公司產品包括齒輪和離合器兩大類。

旺成科技控股股東、實際控制人為吳銀劍。截至招股說明書簽署之日，吳銀劍持有公司6316.74萬股股份，占公司總股本的83.21%。

旺成科技擬在北交所發行不超過2531.00萬股（未考慮超額配售選擇權的情況下）；不超過2910.65萬股（全額行使本次股票發行超額配售選擇權的情況下）。公司及主承銷商可以根據具體發行情況擇機采用超額配售選擇權，采用超額配售選擇權發行的股票數量不得超過本次發行股票數量的15%（即不超過379.65萬股）。

旺成科技擬募集資金26000.00萬元，用于新能源汽車高精度傳動部件建設項目、離合器核心零部件摩擦材料技改項目、高速低噪傳動部件實驗室項目、數字化工廠技改項目、補充流動資金。

審議意見

無

審議會議提出問詢的主要問題

1.關于收入確認準確性。根據申報文件，報告期內，發行人對前五名客戶銷售額合計占當期主營業務收入的比例分別為60.61%、55.88%、57.52%和65.10%，對日本本田子公司、合營企業及合營企業子公司的銷售額合計占當期主營業務收入的比例分別為33.97%、32.33%、38.84%和49.41%，客戶集中度相對較高。發行人對阿特拉斯本田的銷售額及占主營業務收入的比重逐年增加。請保薦機構和申報會計師補充說明，針對前五名客戶銷售收入的核查工作中，查詢物流公司物流系統情況，對物流公司的訪談及獲取貨物運輸、到港資料情況。

2.關于募投項目。根據申報文件，（1）發行人營業收入來自汽車齒輪和離合器收入明顯少于來自摩托車齒輪收入，發行人本次擬募集資金主要用于新能源汽車高精度傳動部件建設項目，通過在發行人現有廠房內添置新設備并充分利用現有技術和人才積累展開。（2）報告期內，發行人收入增長與固定資產以及相關產能的擴張不完全匹配。請發行人補充說明：（1）是否擬進行產品戰略調整，如是，相關規劃及其可行性。發行人前期銷售并非以新能源車為主，在沒有搶占先機情況下，募投項目新增產能是否能夠有效消化及具體措施。發行人是否已成為蜂巢傳動、美馳中國、CANOO等公司認證供應商，除上述訂單外，后續生產銷售是否可持續。（2）新能源車高精度傳送部件的市場競爭格局和行業壁壘，發行人相關產品在行業中的定位以及面向的目標客戶。（3）新能源項目實施后發行人收入預期將實現大幅增長是否合理，人員和技術儲備是否需要進一步提升。（4）新能源項目在現有生產車間進行舊設備的拆除移位和新設備的安裝調試，對原有產能及收入、利潤的影響。（5）2018年固定資產投資的相關情況，包括但不限于投資金額、新增產能、投產后產能利用率、投資資金來源。（6）在2018年及前期作出相關投資決策的原因，本次發行募投項目與2018年固定資產投資的項目內容是否類似，是否存在投資決策與行業周期不匹配、產能利用率較低的情況。

2023年上交所深交所IPO過會企業一覽：

關鍵詞： 國金證券

責任編輯：Rex_15