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上交所昨日對華鈺礦業(yè)(601020.SH)下發(fā)監(jiān)管工作函，處理事由為“就公司保薦機(jī)構(gòu)中信證券、保薦代表人被出具警示函，要求公司對警示函所涉事項(xiàng)進(jìn)行自查”，涉及對象為“上市公司”，處理日期為2023年4月11日。

4月6日，證監(jiān)會西藏監(jiān)管局網(wǎng)站公布的《關(guān)于對中信證券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定》（〔2023〕9號）顯示，經(jīng)查，中信證券股份有限公司（以下簡稱中信證券，600030.SH）作為西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司（簡稱華鈺礦業(yè)，601020.SH）首次公開發(fā)行并上市項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)，在2017年至2018年6月持續(xù)督導(dǎo)工作中存在以下問題：

一、對關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)場檢查不到位，未保持應(yīng)有的職業(yè)審慎并開展審慎核查，未能督導(dǎo)發(fā)行人有效防止關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資金。一是中信證券項(xiàng)目組于2017年5月10日對華鈺礦業(yè)開展定期現(xiàn)場檢查，中信證券在檢查報(bào)告中未對華鈺礦業(yè)2017年關(guān)聯(lián)交易情況發(fā)表恰當(dāng)?shù)暮瞬橐庖姟Ｍ瑫r(shí)，工作底稿中未見關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)場檢查的支撐材料，未對關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)場檢查結(jié)論形成證據(jù)支撐。二是2018年4月20日，中信證券項(xiàng)目組開展了專項(xiàng)現(xiàn)場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業(yè)關(guān)聯(lián)交易制度執(zhí)行、內(nèi)部控制以及是否存在其他未披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易履行審慎核查程序。

二、對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項(xiàng)目組在持續(xù)督導(dǎo)期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結(jié)構(gòu)變化進(jìn)行必要的關(guān)注，未對華鈺礦業(yè)2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結(jié)構(gòu)變化情況進(jìn)行詳細(xì)分析并履行進(jìn)一步核查程序。

徐欣、宋永新作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)工作的簽字保薦代表人，對相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第58號）第六十六條、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第137號）第六十二條的規(guī)定，西藏證監(jiān)局決定對中信證券及徐欣、宋永新采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

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