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上交所昨日對華鈺礦業(601020.SH)下發監管工作函，處理事由為“就公司保薦機構中信證券、保薦代表人被出具警示函，要求公司對警示函所涉事項進行自查”，涉及對象為“上市公司”，處理日期為2023年4月11日。
4月6日，證監會西藏監管局網站公布的《關于對中信證券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定》（〔2023〕9號）顯示，經查，中信證券股份有限公司（以下簡稱中信證券，600030.SH）作為西藏華鈺礦業股份有限公司（簡稱華鈺礦業，601020.SH）首次公開發行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續督導工作中存在以下問題：
一、對關聯方及關聯交易現場檢查不到位，未保持應有的職業審慎并開展審慎核查，未能督導發行人有效防止關聯方違規占用發行人資金。一是中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業開展定期現場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業2017年關聯交易情況發表恰當的核查意見。同時，工作底稿中未見關聯方及關聯交易現場檢查的支撐材料，未對關聯方及關聯交易現場檢查結論形成證據支撐。二是2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業關聯交易制度執行、內部控制以及是否存在其他未披露關聯方及關聯交易履行審慎核查程序。
二、對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。
徐欣、宋永新作為華鈺礦業首次公開發行并上市項目持續督導工作的簽字保薦代表人，對相關違規行為負有主要責任。
根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第58號）第六十六條、《證券發行上市保薦業務管理辦法》（證監會令第137號）第六十二條的規定，西藏證監局決定對中信證券及徐欣、宋永新采取出具警示函的行政監督管理措施。
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責任編輯：Rex_12
