北京證券交易所上市委員會2023年第15次審議會議于昨日上午召開，審議結(jié)果顯示，江蘇易實精密科技股份有限公司（以下簡稱“易實精密”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第73家企業(yè)。
易實精密本次發(fā)行的保薦機構(gòu)、主承銷商為金元證券股份有限公司，保薦代表人為朱軍、崔國峰。這是金元證券今年保薦成功的第1單IPO項目。
易實精密是一家以汽車精密金屬零部件研發(fā)、生產(chǎn)、銷售為核心業(yè)務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)，面向全球汽車行業(yè)知名一級、二級供應(yīng)商，通過多種技術(shù)解決方案，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的汽車精密金屬零部件產(chǎn)品。
【資料圖】
截至招股說明書簽署日，徐愛明直接持有易實精密53.08%的股份，為易實精密控股股東，并通過南通眾利間接控制公司1.32%的股份，合計控制易實精密54.40%的表決權(quán)，為易實精密實際控制人。
易實精密本次擬在北交所公開發(fā)行股票不低于100萬股且不超過1,800萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下），不超過2,070萬股股票（全額行使超額配售選擇權(quán)的情況下），本次發(fā)行過程中，發(fā)行人和主承銷商將根據(jù)具體情況擇機確定是否采用超額配售選擇權(quán)，如采用超額配售選擇權(quán)，超額配售發(fā)行股票數(shù)量不得超過未考慮超額配售選擇權(quán)公開發(fā)行股票數(shù)量的15%（即270萬股）。本次發(fā)行后公眾股東持股數(shù)量不低于發(fā)行后總股本的25%，最終發(fā)行數(shù)量由公司與主承銷商根據(jù)具體情況協(xié)商，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后確定。
易實精密擬募集資金12,988.61萬元，用于新能源汽車高壓接線柱及高壓屏蔽罩生產(chǎn)線擴建項目、研發(fā)中心擴建項目。
審議意見
無
審議會議提出問詢的主要問題
1.關(guān)于毛利率持續(xù)下降風險。根據(jù)申報文件，報告期內(nèi)，發(fā)行人綜合毛利率分別為 38.20%、36.98%、32.92%和 29.27%，其中新能源汽車零部件的毛利率分別為 51.33%、43.81%、30.92%和 29.74%，降幅較大。自 2022 年底起，行業(yè)下游新能源車領(lǐng)域及油車領(lǐng)域陸續(xù)出現(xiàn)低價競爭。請發(fā)行人結(jié)合對所處市場競爭格局和自身競爭優(yōu)劣勢、原材料和外協(xié)成本變化情況、客戶階梯定價和年降機制執(zhí)行情況、新客戶開發(fā)情況、產(chǎn)品（尤其是新能源產(chǎn)品）價格傳導(dǎo)機制等，進一步說明在 2023 年汽車行業(yè)降價潮背景下，下游車企出現(xiàn)低價競爭是否引發(fā)連鎖反應(yīng)，發(fā)行人毛利率持續(xù)下滑趨勢是否會進一步加劇，是否已經(jīng)或即將影響發(fā)行人產(chǎn)品定價、毛利率以及募投項目的預(yù)期收益，以及發(fā)行人采取的具體風險應(yīng)對措施。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。
2.關(guān)于長期資產(chǎn)。根據(jù)申報文件，報告期內(nèi)及期后，發(fā)行人購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金累計超 1 億元。報告期各期末，發(fā)行人其他非流動資產(chǎn)賬面余額分別為 191.64 萬元、295.83 萬元、746.16 萬元和 1,216.76 萬元，主要為預(yù)付設(shè)備款。請發(fā)行人補充說明：（1）報告期內(nèi)及期后新增長期資產(chǎn)的相關(guān)情況，與現(xiàn)金流的匹配關(guān)系；新增機器設(shè)備或生產(chǎn)線的名稱、金額、產(chǎn)能利用率，對收入及凈利潤的影響等。（2）主要長期資產(chǎn)供應(yīng)商情況，包括但不限于名稱、主營業(yè)務(wù)、實際控制人、成立時間、規(guī)模、與發(fā)行人的合作歷史、與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、銷售給發(fā)行人的金額占其總銷售額的比重等。請保薦機構(gòu)、申報會計師補充核查上述情況，說明對新增長期資產(chǎn)的核查程序，相關(guān)資產(chǎn)是否真實存在、是否存在推遲結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的情況、是否存在資金體外循環(huán)的情況，并發(fā)表明確意見。
3.關(guān)于外協(xié)加工。根據(jù)申報文件，發(fā)行人報告期內(nèi)外協(xié)加工費占制造費用的比例分別為 18.29%、23.22%、37.76%和 40.77%，占比逐年提高；發(fā)行人與勤杰精密、南通康普萊等外協(xié)廠商存在共同開發(fā)技術(shù)工藝的情況。請發(fā)行人補充說明：（1）外協(xié)廠商是否均具有“金屬表面處理及熱處理加工”等資質(zhì)，報告期內(nèi)是否存在違反環(huán)境保護相關(guān)法律法規(guī)的情形，如存在，發(fā)行人采取的整改措施。（2）發(fā)行人與外協(xié)廠商共同開發(fā)技術(shù)是否涉及知識產(chǎn)權(quán)，以及相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的歸屬。（3）發(fā)行人與外協(xié)方的產(chǎn)品質(zhì)量責任分攤安排，報告期內(nèi)是否存在與外協(xié)廠商的產(chǎn)品質(zhì)量糾紛。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表明確意見。
2023年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：
序號 | 公司名稱 | 上會日期 | 擬上市地點 | 保薦機構(gòu) |
1 | 南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/03 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
2 | 深圳市綠聯(lián)科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 華泰聯(lián)合 |
3 | 深圳市睿聯(lián)技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
4 | 合肥埃科光電科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 上交所科創(chuàng)板 | 招商證券 |
5 | 廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司 | 2023/01/11 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
6 | 新疆寶地礦業(yè)股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所主板 | 申萬宏源 |
7 | 河北科力汽車裝備股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 長江保薦 |
8 | 成都瑞迪智驅(qū)科技股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國金證券 |
9 | 蘇州百勝動力機器股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中航證券 |
10 | 西安新通藥物研究股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
11 | 山東博苑醫(yī)藥化學股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中泰證券 |
12 | 北京博華信智科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
13 | 浙江托普云農(nóng)科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國泰君安 |
14 | 廣州安凱微電子股份有限公司 | 2023/01/13 | 上交所科創(chuàng)板 | 海通證券 |
15 | 機械工業(yè)第九設(shè)計研究院股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
16 | 杭州景杰生物科技股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
17 | 深圳市譽辰智能裝備股份有限公司 | 2023/01/18 | 上交所科創(chuàng)板 | 興業(yè)證券 |
18 | 廈門美科安防科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 東吳證券 |
19 | 蘇州天脈導(dǎo)熱科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 安信證券 |
20 | 廣州康盛生物科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
21 | 上海盛普流體設(shè)備股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
22 | 蘇州珂瑪材料科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
23 | 福建海通發(fā)展股份有限公司 | 2023/02/02 | 上交所主板 | 中信證券 |
24 | 浙江華業(yè)塑料機械股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
25 | 湖南耐普泵業(yè)股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 西部證券 |
26 | 安徽芯動聯(lián)科微系統(tǒng)股份有限公司 | 2023/02/13 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信建投 |
27 | 廣州明美新能源股份有限公司 | 2023/02/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 德邦證券 |
28 | 成都華微電子科技股份有限公司 | 2023/02/17 | 上交所科創(chuàng)板 | 華泰聯(lián)合 |
29 | 江西威爾高電子股份有限公司 | 2023/03/01 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
30 | 揚州惠通科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 申萬宏源 |
31 | 廣東天承科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 上交所科創(chuàng)板 | 民生證券 |
32 | 廣東國地規(guī)劃科技股份有限公司 | 2023/03/09 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國金證券 |
33 | 江蘇常青樹新材料科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 光大證券 |
34 | 江西省鹽業(yè)集團股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 申港證券 |
35 | 中信金屬股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券、中航證券 |
36 | 中重科技（天津）股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 國泰君安 |
37 | 柏誠系統(tǒng)科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券 |
38 | 深圳中電港技術(shù)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中金公司 |
39 | 陜西能源投資股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券、西部證券 |
40 | 浙江海森藥業(yè)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券 |
41 | 華緯科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 平安證券 |
42 | 南昌礦機集團股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 國信證券 |
43 | 重慶登康口腔護理用品股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信建投 |
44 | 江蘇恒尚節(jié)能科技股份有限公司 | 2023/03/14 | 上交所主板 | 華泰聯(lián)合 |
45 | 浙江萬豐化工股份有限公司 | 2023/03/14 | 上交所主板 | 東興證券 |
46 | 常州長青科技股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 中信證券 |
47 | 江蘇翔騰新材料股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 光大證券 |
48 | 蕪湖三聯(lián)鍛造股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 安信證券 |
49 | 上海司南衛(wèi)星導(dǎo)航技術(shù)股份有限公司 | 2023/03/16 | 上交所科創(chuàng)板 | 民生證券 |
50 | 汕頭市超聲儀器研究所股份有限公司 | 2023/03/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中國銀河 |
51 | 喬鋒智能裝備股份有限公司 | 2023/03/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 安信證券 |
52 | 合肥恒鑫生活科技股份有限公司 | 2023/03/21 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 華安證券 |
53 | 新恒匯電子股份有限公司 | 2023/03/22 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 方正承銷保薦 |
54 | 貴州多彩新媒體股份有限公司 | 2023/03/23 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中銀證券 |
55 | 蘇州鴻安機械股份有限公司 | 2023/03/23 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
56 | 浙江華遠汽車科技股份有限公司 | 2023/03/27 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
57 | 創(chuàng)志科技（江蘇）股份有限公司 | 2023/03/27 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 東方投行 |
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責任編輯：Rex_28
