上交所上市審核委員會2023年第56次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，河北華通線纜集團(tuán)股份有限公司（證券簡稱：華通線纜，證券代碼：605196.SH）再融資暫緩審議。
上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題
1.請發(fā)行人代表結(jié)合行業(yè)競爭格局、自身技術(shù)優(yōu)劣勢、尚未取得項目用地、前次募投項目延期原因及決策程序、本次募投項目產(chǎn)品規(guī)格與同行業(yè)差異等情況，說明本次募投項目的可行性以及效益測算的合理性，相關(guān)風(fēng)險揭示是否充分。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
(資料圖片僅供參考)
2.請發(fā)行人代表：（1）結(jié)合銀行承兌匯票及信用證保證金平均存款利率與貨幣資金平均收益率存在較大差異的情況，說明最近三年一期貨幣資金與利息收入是否匹配，相關(guān)會計處理是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定；（2）說明報告期內(nèi)貨幣資金和有息負(fù)債持續(xù)快速增長、維持大規(guī)模有息負(fù)債并承擔(dān)大額財務(wù)費用以及“存貸雙高”的原因及合理性，長短期借款結(jié)構(gòu)是否合理，是否存在重大償債風(fēng)險；（3）結(jié)合最近三年一期貨幣資金主要構(gòu)成、具體用途及存放管理情況，說明是否存在與關(guān)聯(lián)方資金共管、銀行賬戶歸集、非經(jīng)營性資金占用等情形；（4）結(jié)合母子公司之間開具銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，視同由其他子公司代母公司進(jìn)行融資的情況，說明銀行承兌匯票開具及貼現(xiàn)是否具有真實交易關(guān)系，是否符合《票據(jù)法》第十條、第二十一條及《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》第十五條的規(guī)定。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
3.請發(fā)行人代表：（1）結(jié)合應(yīng)收賬款賬齡、期后回款、主要應(yīng)收賬款客戶的經(jīng)營情況等，說明是否存在放寬信用政策刺激銷售的情形，壞賬準(zhǔn)備計提是否充分；（2）結(jié)合報告期內(nèi)主要產(chǎn)品定價模式、運費構(gòu)成及核算、同行業(yè)可比公司情況等，說明報告期內(nèi)毛利率、凈資產(chǎn)收益率波動的原因及合理性，相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確完整。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
需進(jìn)一步落實事項
1.請發(fā)行人補充披露本次募投項目不能取得型式試驗報告對相關(guān)生產(chǎn)和銷售構(gòu)成重大影響的風(fēng)險，以及本次募投項目產(chǎn)品規(guī)格與同行業(yè)存在差異對募投項目效益影響的風(fēng)險。請保薦人發(fā)表明確核查意見。
2.請發(fā)行人：（1）結(jié)合銀行承兌匯票保證金及信用證保證金等其他貨幣資金平均存款利率、借款利率及貼現(xiàn)利率，說明相關(guān)利息收入和利息費用的會計處理方法，是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定，最近三年一期貨幣資金規(guī)模與利息收入、借款規(guī)模與利息費用是否匹配；（2）說明母子公司之間、子公司之間開具銀行承兌匯票并貼現(xiàn)是否具有真實交易關(guān)系，是否存在子公司代母公司進(jìn)行融資的情形，是否符合《票據(jù)法》第十條、第二十一條及《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》第十五條的規(guī)定。請保薦人、申報會計師、發(fā)行人律師發(fā)表明確核查意見。
3.請發(fā)行人：（1）結(jié)合應(yīng)收賬款賬齡、期后回款、逾期應(yīng)收賬款主要客戶的經(jīng)營情況及償債能力等，說明相關(guān)壞賬準(zhǔn)備計提是否充分；（2）結(jié)合報告期內(nèi)主要產(chǎn)品定價模式、運費構(gòu)成及核算、研發(fā)樣品銷售、財務(wù)報表數(shù)據(jù)追溯調(diào)整、同行業(yè)可比公司情況等，補充披露報告期內(nèi)毛利率、凈資產(chǎn)收益率波動的原因。請保薦人、申報會計師發(fā)表明確核查意見。
華通線纜2023年6月14日發(fā)布向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券證券募集說明書（上會稿），公司此次擬向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，募集資金不超過80,000.00萬元（含80,000.00萬元），扣除發(fā)行費用后，將投入年產(chǎn)600公里能源互聯(lián)網(wǎng)用海底線纜項目、補充流動資金。
華通線纜本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。該可轉(zhuǎn)債及未來轉(zhuǎn)換的A股股票將在上海證券交易所上市。
華通線纜本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債每張面值為人民幣100元，按面值發(fā)行。
華通線纜本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由股東大會授權(quán)董事會及其授權(quán)人士與保薦機構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等（國家法律、法規(guī)禁止者除外）。
華通線纜本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率水平提請公司股東大會授權(quán)公司董事會及董事會授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)國家政策、市場狀況和公司具體情況與保薦機構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。
華通線纜本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自發(fā)行結(jié)束之日起滿六個月后的第一個交易日起至可轉(zhuǎn)債到期日止。
華通線纜本次可轉(zhuǎn)換公司債券經(jīng)中證鵬元評級，根據(jù)中證鵬元出具的評級報告，河北華通線纜集團(tuán)股份有限公司主體信用評級為AA-，本次可轉(zhuǎn)換公司債券信用評級為AA-，評級展望為穩(wěn)定。
華通線纜本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的保薦機構(gòu)（主承銷商）為東興證券股份有限公司，保薦代表人為王剛、馬證洪。
華通線纜于2021年5月11日在上交所主板上市，發(fā)行7,600萬股（全部為公司公開發(fā)行新股）發(fā)行價格為5.05元/股，保薦機構(gòu)（主承銷商）為東興證券股份有限公司，保薦代表人為王剛、彭丹。募集資金總額為38,380.00萬元，募集資金凈額為32,766.73萬元。華通線纜2021年4月23日發(fā)布的招股書顯示，公司募集資金計劃用于“新型鋁合金復(fù)合及數(shù)據(jù)中心專用配電電纜、海陸油氣工程用潛油泵電纜、連續(xù)管及智能管纜項目”、“研發(fā)中心建設(shè)項目”、“補充流動資金”。
華通線纜2021年首次公開發(fā)行的發(fā)行費用為5,613.27萬元，其中，保薦費用為300.00萬元，承銷費用為3,000.00萬元，
華通線纜2022年營業(yè)收入為51.93億元，同比增長18.10%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為2.57億元，同比增長122.64%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為2.42億元，同比增長204.61%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為2.45億元，上年同期為-5.79億元。
華通線纜2023年第一季度營業(yè)收入為12.86億元，同比增長35.03%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為4063.68萬元，同比增長77.95%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為3467.28萬元，同比增長97.69%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為2237.57萬元，同比減少21.74%。
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