中國證監會網站近日公布陜西監管局下發的《關于對金堆城鉬業股份有限公司、柳曉峰、李輝采取出具警示函措施的決定》（陜證監措施字〔2023〕25號）。

經查，金堆城鉬業股份有限公司（以下簡稱“金鉬股份”，601958.SH）控股股東金堆城鉬業集團有限公司（以下簡稱“金鉬集團”）于2023年1月4日召開第四屆董事會第八十五次會議，審議了“關于金鉬股份債權類資產賬務核銷處理的議案”、“關于金鉬股份部分固定資產報廢處理的議案”，審議通過后，金鉬股份進行了相應財務處理，相關資產核銷及報廢會計處理發生在2022年度。

陜西證監局表示，資產核銷及報廢屬于應由上市公司自主、獨立決策事項，金鉬集團對該類具體事項進行事前審批，違反了《上市公司治理準則》（證監會公告[2018]29號）第七十一條第二款和第七十二條第二款的規定。

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關于獨立性問題，金鉬股份在2022年年報中第四節“公司治理”部分披露“公司控股股東能夠按照《上海證券交易所上市公司控股股東、實際控制人行為指引》要求行使權力，未有直接或間接干預公司決策和經營活動的情形”，金鉬股份未如實披露存在的獨立性不足問題，相關信息披露不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第182號，以下簡稱《辦法》）第三條第一款和《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號-年度報告的內容與格式》（證監會公告[2021]15號）第二十八條第一款的規定。

根據《辦法》第五十一條第一款規定，金鉬股份董事長柳曉峰、董事會秘書李輝對該違規事項負主要責任。

根據《辦法》第五十二條規定，陜西證監局決定對金鉬股份、柳曉峰、李輝采取出具警示函的監管措施。金鉬股份應認真汲取教訓，采取有效措施提高信息披露質量，杜絕此類違規行為再次發生，并自收到本決定書之日起十五個工作日內提交書面整改報告。

以下為原文：

關于對金堆城鉬業股份有限公司、柳曉峰、李輝采取出具警示函措施的決定

金堆城鉬業股份有限公司、柳曉峰、李輝：

經查，你公司控股股東金堆城鉬業集團有限公司（以下簡稱金鉬集團）于2023年1月4日召開第四屆董事會第八十五次會議，審議了“關于金鉬股份債權類資產賬務核銷處理的議案”、“關于金鉬股份部分固定資產報廢處理的議案”，審議通過后，你公司進行了相應財務處理，相關資產核銷及報廢會計處理發生在2022年度。

資產核銷及報廢屬于應由上市公司自主、獨立決策事項，金鉬集團對該類具體事項進行事前審批，違反了《上市公司治理準則》（證監會公告[2018]29號）第七十一條第二款和第七十二條第二款的規定。關于獨立性問題，你公司在2022年年報中第四節“公司治理”部分披露“公司控股股東能夠按照《上海證券交易所上市公司控股股東、實際控制人行為指引》要求行使權力，未有直接或間接干預公司決策和經營活動的情形”，你公司未如實披露存在的獨立性不足問題，相關信息披露不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第182號，以下簡稱《辦法》）第三條第一款和《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號-年度報告的內容與格式》（證監會公告[2021]15號）第二十八條第一款的規定。根據《辦法》第五十一條第一款規定，董事長柳曉峰、董事會秘書李輝對該違規事項負主要責任。

根據《辦法》第五十二條規定，我局決定對你公司、柳曉峰、李輝采取出具警示函的監管措施。你公司應認真汲取教訓，采取有效措施提高信息披露質量，杜絕此類違規行為再次發生，并自收到本決定書之日起十五個工作日內向我局提交書面整改報告。

如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

2023年6月27日

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責任編輯：Rex_10