焦點消息！國地科技過會：今年IPO過關第42家 國金證券過3單

深圳證券交易所上市審核委員會2023年第7次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，廣東國地規劃科技股份有限公司（簡稱“國地科技”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第42家企業。

國地科技本次發行的保薦機構為國金證券股份有限公司，保薦代表人為王展翔、趙學濤。這是國金證券今年保薦成功的第3單IPO項目。此前，1月12日，國金證券保薦的成都瑞迪智驅科技股份有限公司過會；2月14日，國金證券保薦的重慶市旺成科技股份有限公司過會。

國地科技是一家致力于為各級自然資源主管部門及其他政府部門、企事業單位提供自然資源管理技術服務和智慧城市信息技術服務的高新技術企業。公司自然資源管理技術服務以時空地理信息技術為支撐，涵蓋地理信息數據采集及處理、國土空間規劃編制及咨詢、土地整治及生態修復技術服務、自然資源行業軟件開發等業務；智慧城市信息技術服務是在自然資源管理技術服務的基礎上，將業務向智慧城市領域延伸，涵蓋智慧城市軟件開發、綜合解決方案等業務。

【資料圖】

公司控股股東及實際控制人均為周裕豐、梁偉峰、羅偉玲、何劍鋒。截至招股說明書簽署日，周裕豐直接持有公司18.65%的股份，通過廣州灃澤園、長興灃澤園分別控制公司9.10%、6.14%的股份，合計控制公司33.89%的股份；梁偉峰持有公司6.19%的股份，并擔任公司董事、總經理；羅偉玲持有公司4.85%的股份，并擔任公司董事、副總經理，其配偶、公司副總經理、子公司藍圖信息總經理劉禹麒作為其一致行動人直接持有公司2.02%的股份；何劍鋒持有公司4.55%的股份，并擔任公司董事、副總經理。周裕豐、梁偉峰、羅偉玲及其一致行動人劉禹麒、何劍鋒合計控制公司51.51%的股份。

國地科技本次擬在深交所創業板上市，本次擬公開發行不超過2087.87萬股，不低于本次發行后股份總數的25%。本次發行股份全部為發行新股，不涉及公司股東公開發售股份。國地科技擬募集資金59436.56億元，分別用于業務網絡擴建及升級改造項目、智慧自然資源與智慧城市信息技術研發中心、管理信息化平臺升級改造項目、補充流動資金。

上市委會議現場問詢的主要問題

（一）收入確認相關問題。根據發行人申報材料，2021年5月，發行人對地理信息數據采集及處理服務、國土空間規劃編制及咨詢服務、土地整治及生態修復技術服務，由原按標準階段性節點及固定比例確認收入變更為按合同約定的節點及結算金額確認收入。報告期各期，發行人主營業務四季度收入占比較高；報告期各期末，應收賬款余額分別為16541.43萬元、32385.61萬元、45600.07萬元、53082.04萬元；應收賬款周轉率呈逐年下降的趨勢，且低于同行業可比公司。請發行人：1、說明收入確認會計政策變更的原因及合理性，是否符合《企業會計準則》相關規定；2、結合報告期內主要合同的階段節點劃分、階段結算金額比例，說明不同合同之間是否存在較大差異，是否存在利用合同結算條款調節收入的情形；3、結合業務和客戶情況，說明應收賬款余額持續增長、應收賬款周轉率逐年下降的原因及合理性，壞賬準備計提是否充分，回款周期延長是否對發行人生產經營活動和財務狀況產生重大不利影響。同時，請保薦人發表明確意見。

（二）申報前股權轉讓問題。根據發行人申報材料，2021年8月4日，李建平與實際控制人周裕豐簽訂《股份轉讓協議》，將其持有的發行人股份13.575萬股轉讓給周裕豐，轉讓價格為16.49元/股。2021年12月27日，謝宇卿分別將其持有的160.9628萬股和62.6361萬股轉讓給謝演靈和安吉鑫灣，轉讓價格為16.49元/股。請發行人：1、說明李建平以及新增股東謝演靈、安吉鑫灣的基本情況、轉股原因、定價依據、轉讓股權價格公允性和合理性；2、說明新增股東與謝宇卿或者發行人實際控制人、其他股東、董事、監事、高級管理人員是否存在關聯關系，是否存在股份代持、利益輸送或其他利益安排的情形。同時，請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

無

2023年上交所深交所IPO過會企業一覽：

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責任編輯：Rex_10