長青科技過會：今年IPO過關第59家 中信證券過11單

深圳證券交易所上市審核委員會2023年第10次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，常州長青科技股份有限公司（簡稱“長青科技”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第59家企業。

(資料圖片)

長青科技本次發行的保薦機構為中信證券股份有限公司，保薦代表人為屠晶晶、齊玉祥。這是中信證券今年保薦成功的第11單IPO項目。此前，1月3日，中信證券保薦的南京萊斯信息技術股份有限公司過會；1月11日，中信證券保薦的廣州必貝特醫藥股份有限公司過會；1月12日，中信證券保薦的西安新通藥物研究股份有限公司過會；1月13日，中信證券保薦的北京博華信智科技股份有限公司過會；1月17日，中信證券保薦的杭州景杰生物科技股份有限公司過會；1月20日，中信證券保薦的蘇州珂瑪材料科技股份有限公司過會；2月2日，中信證券保薦的福建海通發展股份有限公司過會；3月13日，中信證券、中航證券保薦的中信金屬股份有限公司過會，中信證券、西部證券保薦的陜西能源投資股份有限公司過會，中信證券保薦的柏誠系統科技股份有限公司、浙江海森藥業股份有限公司過會。（2家券商聯合保薦每家券商按0.5計算）

長青科技是一家以三明治復合材料為基礎，通過軌道交通和建筑裝飾兩大領域實現產品應用的高新技術企業。公司的業務主要為軌道交通業務及建筑裝飾業務，在軌道交通業務方面，公司提供軌道交通車輛內部裝飾產品、檢修業務及備品備件和車載乘客信息系統；在建筑裝飾業務方面，公司提供建筑內外部裝飾產品。

截至招股說明書簽署日，長青投資直接持有長青科技4222.80萬股股份，占本次發行前公司總股本的40.80%，為公司控股股東。截至招股說明書簽署日，周銀妹、胡錦驪及周建新合計持有長青投資98.95%的股權，長青投資持有發行人40.80%的股份；周建新持有埃濰控股100.00%的股權，埃濰控股持有發行人13.64%的股份。周銀妹、胡錦驪及周建新合計控制公司54.44%的表決權，為公司實際控制人。除周銀妹、胡錦驪、周建新以外，實際控制人的親屬（不僅限于近親屬）不存在持有發行人股份的情形。周銀妹與胡錦驪為母女關系；周建新與周銀妹為兄妹關系。此外，周銀妹、胡錦驪、周建新已簽訂《一致行動協議》，為一致行動人。

長青科技本次擬在深交所主板上市，公司本次公開發行股票的數量3450萬股，占發行后總股本的比例不低于25%。本次發行全部為新股發行，原股東不公開發售股份。長青科技擬募集資金5.26億元，用于復合材料產能擴建項目、技術研發中心建設項目、營銷網絡升級建設項目、補充流動資金項目。

上市委會議現場問詢的主要問題

1.合同預計損失及信用減值損失問題。根據發行人申報材料，發行人2021年末存貨賬面余額為12400.33萬元，存貨跌價準備為325.19萬元。城軌地鐵地板境內業務2021年、2022年上半年毛利率分別為-0.13%、-14.36%。發行人2021年信用減值損失為1074.24萬元，較2020年大幅減少，主要原因為2021年收回較多長賬齡應收款項導致壞賬準備轉回較大。

請發行人：（1）結合城軌地鐵地板2021年末在手項目合同中標價格、鎖價機制、履約進度及毛利率、存貨跌價準備計提等情況，說明待執行合同是否為虧損合同，相關損失預提是否充分；（2）結合客戶性質、涉訴等情況，說明未單項計提壞賬準備的合理性，以及2021年收回較多長賬齡應收款項的原因。同時，請保薦人發表明確意見。

2.實際控制人資金拆借問題。根據發行人申報材料，報告期內發行人與多個關聯方存在資金拆借行為，其中實際控制人之一周銀妹2019年1月先后從發行人處拆入資金69萬元、139萬元，2019年12月償還；2020年1月又拆入上述金額資金，2020年12月償還。因實際控制人資金壓力，上述償還資金均來自于借款。

請發行人：（1）結合拆借資金金額及還款來源，說明實際控制人是否存在大額未清償債務或擔保，是否對控制權的穩定性產生重大不利影響；（2）說明是否存在資金體外循環的情形，相關內部控制制度是否健全有效。同時，請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

無

2023年上交所深交所IPO過會企業一覽：

關鍵詞：

責任編輯：Rex_15