上交所上市審核委員會2023年第22次審議會議于昨日召開。審議結(jié)果顯示，深圳市信宇人科技股份有限公司（以下簡稱“信宇人”）首發(fā)被暫緩審議。
信宇人本次發(fā)行的保薦機構(gòu)（主承銷商）為民生證券股份有限公司，保薦代表人為傅德福、朱曉潔。
自成立以來，信宇人始終專注于智能制造高端裝備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品涵蓋鋰電池干燥設(shè)備、涂布設(shè)備、輥壓分切設(shè)備、醫(yī)療用品設(shè)備、光電涂布設(shè)備、氫燃料電池設(shè)備等。
【資料圖】
截至招股說明書簽署日，楊志明直接持有信宇人39.69%的股份，為公司控股股東。曾芳直接持有公司14.44%的股份，楊志明與曾芳為夫妻關(guān)系，兩人合計擁有公司54.13%的股權(quán)，為公司實際控制人。此外，曾芳通過智慧樹控制公司6.62%的股份。
信宇人本次擬在上交所科創(chuàng)板上市，發(fā)行股數(shù)不超過2,443.8597萬股，占發(fā)行后股本總額的比例不低于25%；本次發(fā)行均為新股，不涉及公司股東公開發(fā)售股份。公司擬募集資金46,224.66萬元，用于惠州信宇人高端智能裝備生產(chǎn)制造擴建項目、鋰電池智能關(guān)鍵裝備生產(chǎn)制造項目、惠州信宇人研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金。
上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題
1.請發(fā)行人代表結(jié)合行業(yè)內(nèi)鋰電池干燥和涂布等設(shè)備主流技術(shù)、產(chǎn)品、毛利率及發(fā)展趨勢等，說明公司核心技術(shù)的先進性，主要技術(shù)壁壘和競爭優(yōu)劣勢。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
2.請發(fā)行人代表結(jié)合客戶獲取方式、廠家對供應(yīng)商的考察期、設(shè)備安裝驗收程序等，說明對高郵建設(shè)、江蘇益佳通銷售的收入、單價顯著高于其他客戶同類別產(chǎn)品的原因，簽訂合同當(dāng)年實現(xiàn)收入的合理性。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
3.請發(fā)行人代表說明：（1）應(yīng)收賬款、合同負(fù)債會計處理是否符合企業(yè)會計準(zhǔn)則規(guī)定，壞賬準(zhǔn)備計提是否充分；（2）加大應(yīng)收賬款回收和改善賬齡結(jié)構(gòu)的有效應(yīng)對措施。請保薦代表人發(fā)表意見。
需進一步落實事項
1.請發(fā)行人進一步說明對高郵建設(shè)、江蘇益佳通銷售的收入、單價顯著高于其他客戶同類別產(chǎn)品的原因，簽訂合同當(dāng)年實現(xiàn)收入的合理性。請保薦人和申報會計師說明采取的核查方法、執(zhí)行的核查程序、獲取的核查證據(jù)，并發(fā)表明確核查意見。
2.請發(fā)行人結(jié)合企業(yè)會計準(zhǔn)則規(guī)定、具體合同條款，進一步說明應(yīng)收賬款、合同負(fù)債會計處理的合理性、謹(jǐn)慎性。請保薦人和申報會計師發(fā)表明確核查意見。
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