北京8月8日訊北京證券交易所上市委員會2022年第33次審議會議于8月5日上午召開，審議結(jié)果顯示，河南眾誠信息科技股份有限公司（簡稱“眾誠科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。
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眾誠科技本次發(fā)行的保薦機構(gòu)（主承銷商）為長江證券承銷保薦有限公司，保薦代表人為郭佳、肖海光。
眾誠科技是一家信息系統(tǒng)集成服務提供商，在數(shù)智政務、數(shù)智民生、數(shù)智產(chǎn)業(yè)等智慧城市細分領域提供數(shù)字化解決方案及相關服務。
截至招股說明書簽署之日，梁侃直接持有公司股份2226.60萬股，持股比例為30.17%，通過皓軒源間接持有公司16.13%股份，通過眾誠孵化器間接持有公司0.48%股份，直接和間接合計持股比例為46.78%，為公司控股股東；梁友直接持有公司股份592.88萬股，持股比例為8.03%，通過眾誠孵化器間接持有公司0.05%股份，直接和間接合計持股比例為8.08%；靳一直接持有公司股份4萬股，持股比例為0.05%，通過皓軒源間接持有公司2.14%股份，直接和間接合計持股比例為2.19%，梁侃與梁友為兄弟關系、梁侃與靳一為夫妻關系，梁侃、梁友、靳一三人合計持有公司57.05%股份。梁侃擔任公司董事長，梁友擔任公司董事、總經(jīng)理，靳一擔任公司高級管理人員，梁侃、梁友、靳一對公司股東大會、董事會的重大決策和公司經(jīng)營活動均能夠產(chǎn)生重大影響，因此，梁侃、梁友、靳一為眾誠科技共同實際控制人。
眾誠科技擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過1600萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下），或不超過1840萬股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下），且發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。公司及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過240萬股），最終發(fā)行數(shù)量經(jīng)北交所審核通過及中國證監(jiān)會注冊同意后，由股東大會授權(quán)董事會與主承銷商協(xié)商確定。
眾誠科技擬募集資金1.30元，用于數(shù)字化解決方案開發(fā)平臺升級建設項目。
審議意見
1.請發(fā)行人補充披露信息設備銷售的業(yè)務實質(zhì)，與供應商及其代理商的合作模式及報告期銷售返利情況，并結(jié)合庫存商品備貨規(guī)模、訂單獲取及供應商采購周期變化情況，量化分析庫存商品備貨規(guī)模對發(fā)行人未來經(jīng)營的影響。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。
2.請發(fā)行人補充說明侯嘉偉、張喜花的履歷，侯嘉偉、張喜花入股皓軒源的背景及合理性，取得皓軒源股份的資金來源、入股價格的合理性，侯嘉偉、張喜花及其親屬是否與發(fā)行人客戶供應商及其關聯(lián)方、關鍵經(jīng)辦人員存在關聯(lián)關系或其他利益安排。請保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表意見。
3.請保薦機構(gòu)補充核查發(fā)行人向?qū)嶋H控制人購買房產(chǎn)的價格是否公允。
審議會議提出問詢的主要問題
1.關于皓軒源。請發(fā)行人說明：（1）皓軒源的設立背景、員工持股的股權(quán)分配機制。（2）皓軒源股東的具體情況，包括是否在發(fā)行人處任職及具體職務；非員工的履歷情況；入股背景及價格；是否存在與發(fā)行人客戶、供應商及其關聯(lián)方、關鍵經(jīng)辦人員存在關聯(lián)關系、親屬及其他密切關系或其他利益安排的情形；是否存在股權(quán)代持的情形。（3）說明浩軒源關于股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東退出的相關約定及股權(quán)管理機制，離職員工仍然持有股權(quán)的原因，是否存在利益輸送，是否存在糾紛或者潛在糾紛。請保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師核查上述事項并發(fā)表意見。
2.關于存貨及收入確認。（1）發(fā)行人2021年底存貨中的庫存商品同比大幅增加至8732.48萬元，其中無訂單支持的為4407.89萬元。請發(fā)行人進一步具體說明無訂單支持的庫存商品規(guī)模大幅增加的合理性。（2）報告期各期末，發(fā)行人存貨中的發(fā)出商品中包含云平臺技術集成服務項目，余額分別為1391.03萬元、900.08萬元以及409.47萬元，系3年的云平臺技術服務產(chǎn)品，分期進行攤銷。
請結(jié)合項目具體情況進一步說明有關項目的收入確認方式以及成本歸集和結(jié)轉(zhuǎn)方式，是否符合企業(yè)會計準則有關規(guī)定。
請保薦機構(gòu)、申報會計師針對上述事項核查并發(fā)表意見。此外，請保薦機構(gòu)、申報會計師進一步說明問詢回復中所述的針對期末存貨盤點執(zhí)行的替代性程序的具體內(nèi)容及結(jié)論。
3.關于信息設備銷售業(yè)務。發(fā)行人信息設備銷售業(yè)務主要系公司在提供數(shù)字化解決方案及相關服務過程中，充分利用所積累的供應商資源為客戶提供信息設備供貨服務。發(fā)行人主要銷售通用信息設備，不包含安裝、調(diào)試服務，毛利率較低，報告期信息設備銷售存續(xù)客戶及各期新增客戶遠多于其他業(yè)務，收入呈逐年上漲趨勢。
請發(fā)行人說明：（1）信息設備銷售業(yè)務的客戶獲取方式，各期面向數(shù)字化解決方案客戶、信息技術服務客戶銷售通用信息設備的情況，信息設備銷售業(yè)務客戶復購率，銷售是否呈現(xiàn)季節(jié)性特點，是否屬于貿(mào)易類收入。（2）通用信息設備主要采購來源，供應商與客戶是否存在指定關系，是否存在從供應商直接發(fā)往客戶的情況，客戶未直接向供應商購買的商業(yè)合理性，發(fā)行人是否為代理銷售。
請保薦機構(gòu)、申報會計師說明對設備銷售業(yè)務購銷合同、支付結(jié)算、物流配送等核查情況，就銷售真實性、商業(yè)合理性、收入確認合規(guī)性發(fā)表意見。
4.關于購買房產(chǎn)。報告期內(nèi)，發(fā)行人向鄭州眾誠購買房產(chǎn)，請發(fā)行人說明：（1）鄭州眾誠獲取該房產(chǎn)的時間和價格。（2）由于未獲得房屋產(chǎn)權(quán)證，所簽訂的《鄭州市存量房買賣合同》是否有效。
關鍵詞： 眾誠科技
責任編輯：Rex_07
