北京8月25日訊近日，深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清的監(jiān)管函（創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2022〕第146號）。
【資料圖】
經(jīng)查，上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）作為深圳市有棵樹科技有限公司（以下簡稱“有棵樹”）的原股東，在天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“天澤信息”，300209.SZ）籌劃發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買有棵樹99.9991%股權(quán)的過程中，分別于2017年、2018年與有棵樹實際控制人肖四清（現(xiàn)天澤信息實際控制人）簽署了《上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）與肖四清、李鵬關(guān)于深圳市有棵樹科技有限公司股份發(fā)行認購協(xié)議之現(xiàn)金補償補充協(xié)議》《肖四清與上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）之補充協(xié)議》，其中約定了肖四清對相關(guān)方的現(xiàn)金差額補償義務(wù)及股份回購義務(wù)，上述事項未在天澤信息籌劃及實施重大資產(chǎn)重組交易中予以充分披露，天澤信息及相關(guān)方對有無其他協(xié)議或安排的披露內(nèi)容不真實、不準確、不完整。
天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清的上述行為違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018年5月修訂）》第1.4條、第2.1條的規(guī)定。請?zhí)鞚尚畔a(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。
2018年12月19日，天澤信息發(fā)布發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書(修訂稿)顯示，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式向肖四清等32位交易對方購買其持有的有棵樹合計99.9991%股權(quán)，擬購買資產(chǎn)共計作價339997.06萬元。其中，以發(fā)行股份方式支付297857.47萬元，占本次交易對價的87.61%，剩余12.39%的交易對價以42139.59萬元現(xiàn)金予以支付。
公司擬采用詢價方式向不超過5名（含5名）符合條件的特定對象發(fā)行股份募集配套資金不超過13億元用于支付本次交易的現(xiàn)金對價、交易相關(guān)費用和標的公司的募投項目建設(shè)，募集資金總額不超過本次交易中以發(fā)行股份方式購買資產(chǎn)的交易價格扣除交易對方在本次交易停牌前六個月內(nèi)及停牌期間以現(xiàn)金增資入股標的資產(chǎn)部分對應(yīng)的交易價格后的100%。
根據(jù)《有棵樹資產(chǎn)評估報告》，標的公司整體權(quán)益的評估值為340300.00萬元，經(jīng)交易各方友好協(xié)商確定標的資產(chǎn)交易對價為339997.06萬元。
根據(jù)上市公司與肖四清、有棵樹基金等十四位交易對方即補償義務(wù)人簽署的《盈利補償協(xié)議》，本次交易的業(yè)績承諾期為2018年度、2019年度和2020年度。補償義務(wù)人承諾本次重大資產(chǎn)重組實施完畢后，有棵樹在2018年度、2019年度和2020年度預(yù)測實現(xiàn)的合并報表范圍扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于26000萬元、33000萬元、41000萬元。
在2018年、2019年、2020年每個會計年度結(jié)束后四個月內(nèi)，由上市公司聘請具有證券期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所對標的公司實現(xiàn)的歸屬于母公司股東的實際凈利潤進行審計并出具《專項審核報告》，若有棵樹在業(yè)績補償期間的各個會計年度實際凈利潤未能達到承諾凈利潤，則補償義務(wù)人應(yīng)按照《盈利補償協(xié)議》約定以通過本次交易取得的上市公司股份進行補償，股份不足補償?shù)牟糠郑袁F(xiàn)金方式進行足額補償。補償義務(wù)人于業(yè)績補償期累計支付的補償金額不超過其在本次交易中獲得的對價。
海通證券股份有限公司為此次交易的獨立財務(wù)顧問，項目主辦人為姚爽、康波邇、徐程勝。上海市廣發(fā)律師事務(wù)所為此次交易的法律顧問，江蘇蘇亞金誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為此次交易的會計師，北京中同華資產(chǎn)評估有限公司為此次交易的評估師。
2019年2月23日，天澤信息發(fā)布關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之標的資產(chǎn)過戶完成的公告。目標公司99.9991%股權(quán)已過戶至本公司，并已辦理完成本次交易的標的資產(chǎn)過戶手續(xù)。
以下為原文：
深圳證券交易所
關(guān)于對天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清的監(jiān)管函
創(chuàng)業(yè)板監(jiān)管函〔2022〕第146號
天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事會、上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）、肖四清：
經(jīng)查，上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）作為深圳市有棵樹科技有限公司（以下簡稱“有棵樹”）的原股東，在天澤信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“天澤信息”）籌劃發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買有棵樹99.9991%股權(quán)的過程中，分別于2017年、2018年與有棵樹實際控制人肖四清（現(xiàn)天澤信息實際控制人）簽署了《上海申萬宏源嘉實股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、桐鄉(xiāng)申萬泓鼎成長二號股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）與肖四清、李鵬關(guān)于深圳市有棵樹科技有限公司股份發(fā)行認購協(xié)議之現(xiàn)金補償補充協(xié)議》《肖四清與上海舉新投資合伙企業(yè)（有限合伙）之補充協(xié)議》，其中約定了肖四清對相關(guān)方的現(xiàn)金差額補償義務(wù)及股份回購義務(wù)，上述事項未在天澤信息籌劃及實施重大資產(chǎn)重組交易中予以充分披露，天澤信息及相關(guān)方對有無其他協(xié)議或安排的披露內(nèi)容不真實、不準確、不完整。
你們的上述行為違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2018年5月修訂）》第1.4條、第2.1條的規(guī)定。請你們充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。
我部提醒你們：上市公司重大資產(chǎn)重組有關(guān)各方必須按照國家法律、法規(guī)和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，認真和及時地履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事會全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個別和連帶的責(zé)任。
特此函告。
創(chuàng)業(yè)板公司管理部
2022年8月23日
責(zé)任編輯：Rex_07
